1.1.1. Порядок открытия и ведения расчетных и прочих счетов в банках

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «1.1.1. Порядок открытия и ведения расчетных и прочих счетов в банках». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.

Процесс открытия расчетного счета

Стандартно открытие банковских счетов проходит по двум схемам:

1. Дистанционно. То есть, клиент обращается к выбранному банку через интернет, заполняя форму заявки на его сайте. После этого по удобному для клиента адресу выезжает представитель банка, который принимает документы для подключения услуги и подготавливает договор на обслуживание. Порой личное посещение отделения банка вообще не требуется.
2. Стационарно. Это классический порядок открытия расчетного счета. Клиент предварительно получает информацию о необходимых документах (на сайте банка или по телефону горячей линии), приезжает в отделение для обслуживания юридических лиц и заключает договор на РКО.

Каждый банк устанавливает определенные сроки регистрации счета для юридического лица. Ему необходимо время, чтобы проверить все предоставленные клиентом документы. Обычно процесс занимает около двух-трех дней.

Что учитывать при выборе банка

Изучите базовые условия РКО и дополнительные услуги, включенные в тариф. Для бизнеса важны:

• Стоимость переводов на счета юрлиц. Обычно организация или ИП получают фиксированное количество переводов в месяц. За каждый платеж сверх лимита придется доплатить определенную сумму. Иногда финучреждение дает льготные условия для переводов внутри своей банковской сети. Так, если у вас расчетный счет в Райффайзенбанке, то переводы с него на аналогичные счета других юридических лиц в нашем банке для вас будут дешевле.
• Стоимость переводов на счета физических лиц. Здесь лимиты устанавливаются не по количеству переводов, а по их сумме. В одних банках это фиксированная сумма (вы можете перевести физлицам со счета только Х тыс. руб. в месяц), в других — гибкая шкала. Например, если вы переводите физическим лицам до 150 тыс. руб., то платите одну комиссию, если от 150 до 500 тыс. руб. — другую. Ваша задача — определить примерное количество и суммы платежей юридическим и физическим лицам в месяц, чтобы выбрать тарифный план.
• Размер платы за открытие и обслуживание расчетных счетов. Подразумевается сумма, взимаемая при заключении договора, а также фиксированная плата, которую вы перечисляете банку каждый месяц. Малый бизнес и ИП могут получить особые условия обслуживания. Например, есть стартовые тарифы, где при открытии счета не предусмотрена абонентская плата. Это удобно, пока ваша организация наращивает обороты, но нужно внимательнее изучать остальные параметры. Иногда цена за один перевод средств бывает слишком высока, и бесплатный тариф оказывается менее выгодным, чем тариф с фиксированной платой за обслуживание.
• Способы пополнения расчетного счета. Обычно кредитные организации предлагают несколько вариантов. Посмотрите, как можно пополнить баланс и где расположены офисы выбранного банка. Возможно, вам нужен банкомат или филиал, но их нет рядом с вашим местом работы/домом, и для решения спорных вопросов придется ездить на другой конец города. Если в банке есть дистанционное обслуживание, многие вопросы можно решить без посещения офиса.
• Условия работы с наличными в рознице. Инкассация розничных магазинов сопряжена с большим оборотом наличных средств. Их внесение на счет организации через кассу банка может быть затратным. Проверьте, предлагает ли банк специальные тарифы для компаний, работающих в таком формате.
• Эквайринг. Также актуальный вопрос для розницы. Сравните тарифы и условия предоставления платежных терминалов.
• Мобильный банк, интернет-банкинг. После открытия расчетного счета все операции будут проводиться через банкинг выбранного кредитного учреждения. Поэтому уточните, какие действия вы сможете выполнять удаленно, как нужно подтверждать транзакции, есть ли круглосуточная поддержка от банка. Например, для кого-то важно наличие мобильного приложения, чтобы делать переводы и формировать отчетность одним кликом. Удобна и услуга СМС-информирования — проверьте, присутствует ли она в тарифе, или подключите ее дополнительно.
• Надежность кредитной организации. Небольшим банкам сложно конкурировать с гигантами рынка финансовых услуг. Один из способов выстоять в этой борьбе -предоставить более выгодные условия обслуживания, чтобы переманить клиентов крупных организаций. Иногда это позволяет открыть расчетные счета на прекрасных условиях, но зачастую дело не стоит риска. Если вы видите заманчивое предложение, которое кардинально отличается от других вариантов на рынке, — возможно, это повод насторожиться: условия могут действовать короткий промежуток времени, а далее стоимость обслуживания изменится — внимательно читайте договор.

Виды счетов.

Согласно Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» [154] банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:

– текущие счета;

– расчетные счета;

– бюджетные счета;

– корреспондентские счета;

– корреспондентские субсчета;

– счета доверительного управления;

– специальные банковские счета;

– депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

– счета по вкладам (депозитам).

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством РФ, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России корреспондентские счета открываются в иностранных валютах.

Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности.

Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Порядок открытия счетов.

Основанием открытия банковского счета , счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) после представления всех документов, определенных законодательством РФ, и проведения идентификация клиента. В случае непредставления сведений либо представления недостоверных сведений клиенту может быть отказано в открытии банковского счета.

Уполномоченные должностные лица банка:

1) осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности.

Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу – резиденту в банк представляются:

А) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

Б) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава,

Утверждаемого Правительством РФ; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством РФ, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством РФ порядке решения об их создании и правовом статусе.

Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.

Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;

В) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

Г) карточка;

Д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

Е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

Ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

В банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в установленном законом порядке. Копии документов, заверенные клиентом – юридическим лицом, представляются в банк при условии установления банком их соответствия оригиналам документов и должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии – штампа) клиента.

Должностное лицо банка может изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом (его представителем) для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в помещении банка. При этом должностное лицо банка учиняет на изготовленной копии документа надпись «копия верна» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.

Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в установленном законом порядке;

2) оформляют карточку с образцами подписей и оттиска печати. Карточка может не представляться при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) физическому лицу, если договором предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента – физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком.

При открытии физическим лицам текущих счетов для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт банк вправе получить образец собственноручной подписи клиента в порядке, установленном банковскими правилами, без оформления карточки.

Помощь в открытии расчетного счета

Компания БУХпрофи является партнером следующих банков: Тинькофф, Сбербанк, Альфа Банк, Райффайзенбанк, Точка или ВТБ и предлагает вам воспользоваться бесплатной услугой подготовки документов для открытия расчетного счета в указанных банках. Документы будут подготовлены нашими специалистами и отправлены в банк, все что вам необходимо — это прислать нам номер ОГРН, контактный телефон и указать желаемый банк. Мы самостоятельно сформируем выписку из ЕГРЮЛ, подготовим документы, вам останется встретиться со специалистом банка и подписать готовые документы. Расчетный счет будет открыт максимально быстро и на выгодных условиях. Получить консультацию и заказать услугу можно по телефонам: 8(495) 150-34-22 или 8(985) 727-83-30 или воспользоваться формой заказа.

При поддержке надежных партнеров!

Для наших клиентов открытие расчетного счета в банках партнерах осуществляется по упрощенной схеме.

Документы для организаций

Для открытия расчетного счета юридическим лицом требуется сбор расширенного пакета документов. Опять же, точный перечень документации зависит от банка и от вида деятельности фирмы. Если снова рассмотреть список на примере Альфа Банка, он будет таким:

• устав и учредительный договор компании;
• карточка с образцами печатей и подписей уполномоченных лиц: бухгалтеров, руководителей и пр. Кроме того, понадобятся документы, подтверждающие полномочия указанных в карточке лиц (удостоверения личности, приказы, доверенности);
• лицензии, если деятельность фирмы предполагает лицензирование;
• информация о деловой репутации;
• доверенности и документы доверенных лиц, если у них будет доступ к счету;
• свидетельство о регистрации юридического лица;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• заявление или анкета, которые обычно составляются в отделении банка.

Причины открытия расчетного счета

Расчетным счетом принято называть учетную запись для отслеживания всех денежных операций клиентов. Сумма денежных средств, которые принадлежат клиенту отражает текущее состояние счета. Такие счета не принято использовать для получения прибыли, увеличения процентной ставки, а также для хранения сбережений. Расчетный счет используют для оперативного и надежного доступа к средствам первой необходимости. То есть доступ к данным счетам можно получить моментально. Для этого можно использовать различные способы передачи распоряжений. Начинающие бизнесмены считают, что для успешного начала своего дела следует обзавестись помещением, закупить оборудование и нанять сотрудников. При этом прием денег многие предполагают осуществлять наличным расчетом, а платежи совершать с помощью банковских квитанций. Однако это можно назвать, пожалуй, главным заблуждением начинающего предпринимателя. Ниже приведены несколько причин для открытия расчетного счета еще на первых порах ведения бизнеса.

Порядок открытия расчетного счета в банке подразумевает обязательное следование ряду правил:

1. При оформлении р/с клиент и кредитная структура оформляют соглашение на РКО. В нем должны быть оговорены расходы на:

• Открытие и ведение р/с.
• Услуги РКО.
• Наличное обращение.

Кроме того, в соглашении оговариваются процентные платежи, которые кредитная структура выплачивает клиенту за наличие средств на р/с (опция присутствует не во всех банках).

1. Существующий порядок подразумевает, что получение и передача денег с р/с клиента, а также проведение безналичных операций осуществляется на базе специальных документов (должны быть утверждены банком). Среди них:

• Денежный чек.
• Сообщение о вводе на р/с наличности.
• Поручение клиента (требование-поручение).
• Расчетный чек.

Порядок получения наличности из кассы банка клиентом или другими субъектами подразумевает выдачу чековой книжки (после оформления и подачи заявления). Предоставление чека в финансовую организацию является базой для получения денег из кассы. Главное требование — наличие фамилии получателя в платежном документе.

Почему для ИП важно открыть р/с?

Здесь ситуация иная. ИП имеет право перечислять налоги, страховые взносы и любые другие платежи в бюджет без использования расчетного счета. Индивидуальные предприниматели, в соответствии с российским законодательством, могут счет в банке не открывать вовсе. Но в нашей стране многие вещи так устроены, что «можно, но сложно». Так, например, в рамках одного договора не могут быть оплачены наличными товары или услуги на сумму более 100000 рублей. А что сегодня сто тысяч? Ни нормальную партию товара для продажи не закупишь, ни мало-мальский проект для клиента не реализуешь. Поэтому приходится изворачиваться и «плодить» несколько договоров, разбивая одну реальную сумму на несколько частей. Это чревато тем, что при проверке контролирующие органы могут установить признаки недобросовестного ведения бизнеса и выписать штраф за нарушение кассовой дисциплины. Другая причина: многие организации (в том числе, все бюджетные) проводят оплату исполнителям только по безналичному расчету. Стало быть, не имея счета в банке, предприниматель по сути добровольно отказывается от большого числа потенциальных клиентов. Назовем и еще несколько причин, почему ИП понадобится расчетный счет:

• не удастся закупить товар по выгодным, оптовым ценам;
• не получится приобрести товар за рубежом и растаможить;
• существенно ограничиваются возможности по приему платежей от клиентов (терминалы, карты, сайты, платежные онлайн-системы и пр.);
• идет проигрыш конкурентам в имиджевой составляющей бизнеса (к ИП с расчетным счетом доверие больше);
• теряется оперативность в проведении платежей, приходится тратить лишнее время на доставку/получение наличных, подвергается риску личная безопасность.

Документы для открытия счёта юридическим лицом

Определились с банком и выбрали подходящий тарифный план? Тогда надо собрать документы для открытия расчётного счёта. Необходимый перечень установлен Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Вы должны представить операционисту оригиналы:

• устава общества;
• свидетельства о регистрации общества с ограниченной ответственностью;
• свидетельства о постановке на налоговый учет;
• подтверждения полномочий директора (соответствующий протокол, решение, приказ);
• документа, удостоверяющего личность директора;
• приказа или доверенности, подтверждающего полномочия работников компании на распоряжение безналичными средствами (если такое право будет передано);
• листка с кодами статистики;
• карточки с образцами подписи и печати общества, заверенной нотариально или сотрудником банковского учреждения;
• выданных лицензий и разрешений, если виды деятельности общества относятся к лицензируемым;
• доверенности, при подаче доверенным лицом.

Все российские кредитные учреждения находятся под контролем Росфинмониторинга, который следит за тем, чтобы банки не проводили транзакции, связанные с отмыванием доходов, финансированием терроризма и любыми другими сделками, противоречащими закону. В рамках этого контроля для открытия счёта в банке для ООО дополнительно могут запросить иные сведения:

• подтверждение юридического адреса организации: свидетельство о собственности, договор аренды или субаренды;
• сведения о деловой репутации: отзыв другого кредитного учреждения или контрагента;
• годовую бухгалтерскую отчётность, налоговые декларации с отметкой ИФНС, справку об отсутствии задолженности по налогам (у работающих фирм).

Последовательность перерегистрации коммунального лицевого счета после покупки жилья

Далеко не все понимают, в чем смысл лицевого счета. Чаще всего он представляется, как расчетный. Но, по своей сути, по своему назначению лицевой счет – это средство накопления информации. В нем содержатся сведения о квартире, собственниках, фиксируется история пользования электричеством, водой, газом, мусоропроводом и другими услугами.

Открытие и учет информации – это обязанность организации, предоставляющей хозяйственные услуги. Раньше лицевой счет представлялся в бумажном виде, с помощью карточек, на которых управляющая компания записывала все расходы.

Современный учет ведется с помощью компьютерных программ. При смене владельцев предприятия ЖКХ должны переоформить свой лицевой счет на основании обращения нового хозяина. Он, со своей стороны, должен выполнить определенную законом процедуру.

Под данным счетом подразумевается счет юридического лица, владеющий самостоятельным балансом в банке. Данный счет преопределяет хранение средств, осуществление безналичных процедуры с другими физическими и юридическими лицами. Главным критерием является то, что для получения прибыли и хранения средств он не применяется, иными словами расчетный счет создается для того, чтобы клиент в любую минуту смог получить доступ к средствам и распоряжению ими (перевод денежных средств контрагенту, внесение некой суммы на счет или же ее снятие).

Рассмотрим открытие расчетного счета. Следует отметить, что расчетный счет формируется только в рублевой валюте, для иностранной же валюты открываются счета иного характера. Итак, для открытия расчетный счет в выбранном банке предоставляется нижеследующий пакет документаций:

• Карточка с образцами подписей и печати руководящих лиц.
• Сведения об отсутствии/наличии задолженности с налоговой инспекции.
• Документ, удостоверяющий личность тех лиц, которые будут иметь доступ к расчетному счету.
• Копии учредительных документов предварительно заверенные у нотариуса.
• Заполненный договор на открытие расчетного счета, заявление и анкета.

Расшифровка расчетного счета. В своем составе расчетный счет содержит 20 цифр, которые поделены на 6 групп:

1. Группа №1 охватывает начальные 3 разряда (цифры), обозначающие назначение счета (учет капитала, фонда, доходов и убытков кредитного учреждения, процедуру хранения, межбанковские проводки).
2. Группа №2 заключает в себе следующие 2 цифры после 1 группы, а именно цифры под номерами 4 и 5. Данная группа досконально раскодирует показатели первой группы.
3. Группа №3 выполняет функцию указателя валюты, в которой осуществляются безналичные операции.
4. Группа №4 включает в себя одну единственную цифру, которая является контрольной-параметр, просчитанный по сложной формуле, и предназначающийся для тестирования точности заданных счетов при выполнении операций.
5. Группа №5 включает в себя 4 цифры, обозначающие номер головного офиса или филиала банка.
6. Группа №6 охватывает в себя последние 7 цифр, которые и являются номером счета.

Параметры зарплатного проекта

Для задействования встроенных возможностей электронного обмена в программе должен быть создан и описан зарплатный проект. Он может быть создан как в момент указания места выплаты, так в другой момент – добавлен в справочник Зарплатные проекты ( рис. 2)

В карточке зарплатного проекта следует установить флажок Использовать обмен электронными документами. После установки флажка становятся доступны рабочее место для обмена с банками по зарплатным проектам и соответствующие документы, которые формируются из этого рабочего места.При включенном электронном обмене в карточке зарплатного проекта появляется возможность указать дополнительные сведения, которые необходимы при формировании файлов для банка. Их необходимо заполнить в соответствии с условиями зарплатного проекта.Банк выбирается из соответствующего справочника, поэтому в справочнике необходимо создать банк. Важно указать корректный БИК: он используется при контроле корректности номеров лицевых счетов сотрудников.Версия формата (поле Формат файла), как правило, указывается последняя (заполняется по умолчанию). Можно дополнительно уточнить в банке требующийся ему номер версии стандарта.Наименование зарплатного проекта используется только внутри программы – для удобства выбора, если проектов несколько. Оно формируется автоматически, но может быть отредактировано.В рамках зарплатного проекта банк может выпускать карточки одной или нескольких систем (на выбор сотрудника), например VISA и MasterСard. Поддерживаемые банком системы следует перечислить в таблице, затем они будут доступны для выбора при оформлении заявки на открытие лицевых счетов.Если выбранный банк поддерживает сервис «1С:ДиректБанк», то перейти к его подключению можно по одноименной команде из карточки зарплатного проекта.

Документы, представляемые в банк для открытия счета

Согласно ст. 5 Закона о банках открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе. Согласно ст. 86 НК РФ банки открывают счета организациям, индивидуальным предпринимателям только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Таким образом, для открытия банковского счета законами установлены требования о предъявлении только указанных выше документов.

Кроме законов, требования к представляемым для открытия банковского счета документам содержатся в нормативных актах Банка России, так как согласно ст. 30 Закона о банках порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.

Обязанность банков сообщать в государственные органы об открытии клиентам банковских счетов

Статьей 86 НК РФ установлены обязанности банков, связанные с учетом налогоплательщиков, в том числе обязанность сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия такого счета.

Согласно п. п. 1, 2 и 4 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей представляются в регистрирующий орган банками в порядке, установленном Правительством РФ, не позднее пяти дней со дня открытия текущих (расчетных) счетов юридического лица или индивидуального предпринимателя.

СЗ РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3431.

Учитывая то обстоятельство, что функции органов государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выполняют налоговые органы, сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей должны направляться банками в налоговые органы как на основании п. 1 ст. 86 НК РФ, так и на основании ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ.

В целях исключения дублирования сообщаемых в налоговые органы банками сведений об открытии (закрытии) счетов МНС России Письмом от 29.04.2004 N 09-1-02/1911 подтвердило достаточность однократного предоставления банками в налоговые органы информации о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Похожие записи:

• Как облагаются земельные участки для перепродажи
• Какие выплаты положены семьям?
• Договор дарения: как правильно оформить передачу квартиры