Правила возврата денег при отмене операций

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Правила возврата денег при отмене операций». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Иногда бывает так, что покупатель при возврате товара хочет получить деньги наличкой, хотя оплачивал его банковской картой. Сотрудники магазина в таком случае отвечают, что возврат тоже должен быть на карту и просто отдать наличку из кассы магазина они не могут.

Пошаговая процедура возврата денег

Условия возврата денежных средств за товар описывается в письме ЦБ РФ №112-Т. Судебная практика полностью на стороне указанных в письме правил. Пока в судебном производстве не было дел, которые бы не встали на сторону положений законодательства в части возвратов.

Этапы возврата денежных средств на карточный счет покупателя:

1. покупатель пишет заявление, в котором описывает причины, по которым желает сдать товар, а также обязательно указывает реквизиты банковской карты, на которую нужно зачислить уплаченные за товар деньги;
2. продавец запускает операцию возврата на терминале и выдает покупателю чек, на котором будет указано «возврат»;
3. продавец обязан направить в обслуживающий банк информацию об осуществленном возврате посредством электронного журнала или реестра платежей.

Что должен предоставить покупатель для возврата:

• непосредственно сам товар;
• документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ);
• карту, которой рассчитывался;
• кассовый чек;
• заявление на возврат.

Если все же есть необходимость вернуть денежные средства не на ту карту, которой покупатель рассчитался в момент приобретения товара, реквизиты другой карты нужно указать в заявлении. Но самое главное – собственником счета должен являться сам покупатель, а не третье лицо.

Почему нельзя вернуть денежные средства наличными

Несмотря на то, что закон разрешает использовать этот способ, продавцы редко отдают деньги наличными, если товар был куплен при помощи банковской карты. Это связано с тем, что вся информация о продажах автоматически вносится в онлайн-кассы. Из этих сведений составляется налогооблагаемая база, которая передается в налоговую службу.

Изъятие наличных денег из оборота налоговики могут посчитать обналичиванием. Это является противозаконным, и деятельность магазина будет остановлена, а собственник оштрафован. Чтобы избежать таких последствий, продавцу потребуется писать объяснительную в налоговую службу по каждому случаю. Кроме этого, подобные операции должны быть внесены в систему бухгалтерского учета деятельности магазина. Это создает дополнительные риски для компании. Поэтому возврат наличных при покупке по карте осуществляется в исключительных случаях, когда у клиента нет действующей карты или открытых банковских счетов.

Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету: проводки

Порядок отражения возврата в бухгалтерском учете у продавца будет зависеть от того, какой товар был возвращен, бракованный или нет.

Для примера рассмотрим ситуацию, приведенную в примере заявления: возвращена обувь стоимостью 5400 рублей. Стоимость обуви включает в себя НДС, который нужно отразить отдельно. НДС будет составлять 900 рублей (20%).

При возврате денег за товар безналичным способом нужно сделать следующие проводки:

• Дебет 41 Кредит 62 — 4500 руб., возвращенный товар оприходован;

• Дебет 19 Кредит 62 – 900 руб., учтен НДС при возврате;

• Дебет 62 Кредит 51 – 5400 руб., возвращены денежные средства на карту покупателя.

В случае если был возвращен брак, то нужно сторнировать ранее сделанные проводки:

• СТОРНО Дебет 62 Кредит 90 – 5400 руб., уменьшена выручка;

• СТОРНО Дебет 90 Кредит 41 – 4500 руб., уменьшена себестоимость товара;

• СТОРНО Дебет 90 Кредит 68 — 900 руб., уменьшен НДС;

• Дебет 62 Кредит 51 – 5400 руб., возвращены средства на счет покупателя.

Как сделать возврат по эквайрингу

У этой процедуры есть несколько особенностей:

• деньги можно вернуть вне зависимости от того, платил он смартфоном, картой, по QR-коду или наличкой;
• продавец может вернуть всю сумму или только часть – например, покупатель приобрёл две сумки, но хочет вернуть только одну;
• деньги перечисляются туда, откуда пришли – если покупатель расплатился наличными, нельзя делать возврат на карту, и наоборот;
• для продавца возврат бывает платным и бесплатным – наличие и размер комиссии зависят от тарифа эквайринга;
• если покупатель не просто возвращает товар, а хочет обменять его на более дорогой, проводить возврат через эквайринг не нужно – кассир списывает недостающую сумму с карты или берет наличными;
• продавец не имеет права возмещать свою комиссию за счёт покупателя – большинство банков не «отдают» её при операции возврата, но по закону нужно выдать полную сумму, а расходы на эквайринг ложатся на плечи продавца;
• вернуть деньги покупатель вправе только в том магазине, где оплатил – и оплата, и возврат (отмена) должны пройти по одной кассе;
• в одностороннем порядке ни вернуть, ни списать деньги с карты нельзя – даже если кассир ошибся и отдал товар, например, без закрытия чека, погасить недостачу в кассе принудительным списанием нельзя.

Если покупатель оплатил с карты, то может получить средства не на любую карту, а только на ту же, откуда списывались деньги. Когда по терминалу проходит кредитка, возмещение распространяется на сумму оплаты и на проценты банка за использование заемных средств.

В ситуации, когда клиент обратился за возмещением, но карта, использованная при оплате, утеряна, у неё закончился срок действия или она недействительна по другим причинам, есть несколько вариантов:

• перевыпустить карту – счет ее останется прежним;
• уточнить в обслуживающем банке, возможно ли перечисление денег на другую карту/счет.

Что требуется от покупателя при возврате товара

• если покупатель желает вернуть товар, то нужно сделать это в течение 2 недель после приобретения и учитывать другие требования закона;
• если покупка оплачивалась банковской картой, то нужно предоставить карту с которой производилась оплата;
• документ, удостоверяющий личность (не нужен если оплата производилась через интернет);
• чек предоставлять не обязательно т.к. его можно восстановить из базы ФНС куда продавец обязан отправлять информацию о покупке.

Когда деньги возвращаются на карту

По закону продавец обязан выплатить средства за возвращенный товар не позднее, чем через 10 дней после обращения покупателя. Но это в случае оплаты наличными. При расчете картой срок возврата по объективным причинам может растянуться более чем на месяц. Процедура осуществляется в несколько этапов:

1. Бухгалтер магазина передает заявление о возврате в банк, обслуживающий карты клиентов.

2. Банковские служащие проверяют и регистрируют полученный документ, после чего направляют его на исполнение.

3. Исполнитель переводит указанную в заявлении сумму на счет банка, выдавшего покупателю карту.

4. Банк, получивший средства, перечисляет их на индивидуальный счет клиента.

Возврат денег через терминал на карту через отмену

Чтобы разобраться с отменой покупки, нужно понять, как работает эквайринг.

Покупатель прикладывает карту к терминалу и в нем активируется ридер — считыватель данных. Он распознает срок действия карты, ее номер и тип. Данные уходят в банк-эквайер по интернету. Банк-эквайер — это финансовая организация — владелец терминала.

Когда терминал распознает банк-эмитент по номеру карты, он запрашивает информацию о деньгах: достаточно ли их на карте, чтобы оплатить покупку. Если банк дает одобрение, на счету покупателя блокируется сумма покупки.

В интернет-банке и выписке покупатель видит, что деньги уже списали с его счета, но это не так. Сумма будет заблокирована, пока владелец терминала не сделает сверку итогов.

Сверка итогов — процесс, когда продавец сверяет количество денег в кассе. Например, по кассе за день провели покупок на 10 000 рублей, а наличными есть 6000. Значит по терминалу провели 4000. Наличные деньги легко пересчитать, а в терминале вместо пересчета делают сверку. Обычно сверку проводят в конце смены, но иногда продавцы хотят проверить себя в течение дня.

Если продавец еще не делал сверку, покупку можно отменить. Для этого карту вводят или прикладывают к терминалу, выбирают тип операции «Отмена» и вводят номер чека покупки для отмены. Дальше терминал всё сделает сам и выдаст два чека — продавцу и покупателю.

Как сделать возврат прихода по онлайн-кассе на законных основаниях: документальное оформление

Невзирая на то, что для покупателя алгоритм действий достаточно прост и практически не требует прикладывания усилий, продавцу приходится дополнительно подготавливать немало бумаг, чтобы в последующем не возникло проблем с налоговой службу. Среди них могут быть:

1. Фискальные документы, то есть созданные непосредственно на ККТ. К ним относятся все кассовые чеки, в том числе те, что были сделаны с целью коррекции сведений.

2. Оправдательные – подтверждающие правомерность совершения процедуры. Ими могут стать заявление от покупателя, акт сдачи приобретенного ранее изделия, гарантийное письмо.

3. Кассовые, которые создаются для учета всех сделок, проводимых в торговой точке. К ним относятся приходные и расходные бумаги, кассовая книга.

С внедрением нововведений в законы о торговой деятельности формировать подобные отчеты стало проще, так что делать это следует в обязательном порядке, что в случае необходимости предоставить в налоговую службу.

Случай из жизни №1. А вот другая ситуация, в которой непонятно кому верить. Екатерина оплатила покупку в интернет-магазине картой Сбербанка, но в этот же день отменила операцию. После оплаты деньги тут же были списаны, чему есть доказательство – электронная квитанция на почте покупательницы. С момента отмены прошло уже 11 дней, но на карту деньги не поступили. Екатерина звонила в клиентскую поддержку магазина, где ее заверили о том, что средства списаны со счета магазина. Звонила героиня и в банк, где сказали, что деньги вернутся в течение месяца. Что делать, ждать или пытаться найти потраченные деньги?

Эксперты советуют заранее запастись терпением и, на всякий случай, распечатать чек-квитанцию, а также записать день и время отмены операции. Эти данные потребуются при составлении заявления-претензии в адрес банка или магазина.

Когда в возврате будет отказано

В настоящее время приобретение покупок посредством банковской карты или даже безналичной оплаты – это все чаще используемый метод расчетов. Причем для таких покупок не требуется носить с собой большое количество наличности, да и сам принцип является простым и удобным для любого потребителя.

Естественно, что возникает ситуация, когда покупку потребуется вернуть. Впрочем, тут может даже не иметь значения, совершена она посредством карты или наличными средствами. В любой из подобных ситуаций есть перечень продукции, которая не может быть возвращена.

Перечень продукции включает большое количество товаров, которые имеют некоторые особенности, не позволяющие осуществить возврат или имеющие некие характеристики, не предусматривающие таковой. К наиболее частым из товаров перечня можно отнести индивидуальные заказы. То есть, заказывая индивидуально для себя мебель или аксессуары, которые обладают уникальными характеристиками, вы уже не сможете забрать деньги, уплаченные за них.

Отдельно следует выделить продукты питания или личной гигиены. Эти вещи также не могут быть возвращены, если, конечно же, вскрыта упаковка. Впрочем, в некоторых ситуациях даже продукты можно вернуть, если обнаружены явные нарушения хранения или другие особенности, предусмотренные законодательством.

Возврат оплаченного банковской картой товара: правовая база

Чтобы принимать для оплаты банковские карты, организация подписывает с кредитной организацией договор эквайринга, в котором регламентируются в том числе и правила возврата денег (п. 1.8 Положения ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П).

При этом реализация товаров по безналичному расчету с применением банковских карт (дебетовых, кредитных) регулируется положениями ФЗ «О применении ККТ…» от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

После произведения расчета покупателю возвращается его карта и выдается документ по операциям с ее использованием (слип), содержащий обязательные реквизиты, подписанный держателем платежной карты и кассиром (см. письмо Минфина России от 10.12.2010 № 03-01-15/9-255). Также покупателю выдается отпечатанный на бумажном носителе чек с контрольно-кассового аппарата (см. письмо ФНС РФ от 06.05.2013 № АС-4-2/8265).

Закон о возврате денег на карту

Закон «О защите прав потребителей» утверждает, что потребитель имеет право сделать возврат денег за товар ненадлежащего качества (о причинах обмена или сдачи информирует статья 18 закона). Причем, форма оплаты не может послужить причиной в отказе перечисления денежных средств. Единственный нюанс, клиенту они возвращаются либо наличными, либо переводом (зависит от изначального способа внесения оплаты). В законе «О защите прав потребителей» статья 22 прописано, что денежные единицы должны быть перечислены сроком до 10 дней с момента получения и фиксации требования от покупателя, это касается обычной продукции. Если происходит отказ от технически сложного товара, время ожидания может быть увеличено и придется ждать до 30 дней. Выше перечисленные условия легко соблюдать, рассчитываясь за покупку наличкой. При списании с банковской кредитки быстрое получение средств (до 3 дней) назад возможно только оформив отказ до закрытия магазина. Так как бухгалтеру достаточно лишь отменить транзакцию по оплате с кредитки. Через сколько дней возвращаются деньги на карту при возврате товара, если заявление о его возвращении было подано не сразу, а в течение 14 дней, отведенные законом? Время перевода тогда затягивается до 40 суток, зависит от бухгалтерии магазина и банка-эмитента (который обслуживает денежную карточку).

Следует помнить, что оформить денежный возврат за неудачную покупку возможно в течение 14 дней после покупки товара, а обратиться в магазин может исключительно держатель пластиковой карты.

Поэтому, приобретая любой новый товар, не откладывайте его сразу «в дальний ящик», а внимательно рассмотрите, протестируйте и проверьте в действии. И, если вас что-то не устроило, не медлите с возвратом данного товара обратно.

При обращении в магазин следует иметь при себе:

• паспорт;
• два чека на покупку: кассовый с фискального аппарата и чек о снятии денег с устройства банка;
• платежную банковскую карту.

Что делать, если чек утерян?

Согласно российскому законодательству вернуть товар вы вправе даже без чека, но для этого обязательно понадобятся свидетели, которые смогут подтвердить свершившийся факт сделки (при необходимости и в суде).

Составление заявления

Одним из этапов всей процедуры по возврату денег, где возникает больше всего трудностей, является процесс составления заявления. Законодательством не предусмотрена типовая форма этого документа, поэтому алгоритм написания будет соответствовать общепринятым российским правилам делового письма. Порядок составления заявления будет следующий:

1. Вверху документа нужно указать наименование организации, куда направляется заявление. Принято указывать не название магазина, а непосредственно наименование юридического лица. Его можно найти на чеке, накладной или ином платежном документе. Если никаких бумаг не осталось, то такая информация может быть указана в интернете, так как каждый магазин себя рекламирует и заявляет о себе.
2. Ниже нужно написать свои ФИО, паспортные данные, а также адрес проживания и телефон. Это необходимо для того чтобы руководитель магазина мог связаться с покупателем для решения этого вопроса.
3. Далее посередине листа нужно написать название документа. Это может быть заявление или претензия к качеству товара.
4. После идет основной текст документа. В нем нужно написать основные обстоятельства совершенной покупки. Здесь прописывается дата и место покупки, информация о товаре, его стоимости.
5. Ниже нужно написать причину, по которой покупатель осуществляет возврат. Она должна быть веской и соответствовать законодательству, так как не каждый товар можно просто так вернуть после его покупки. Если есть документальные подтверждения данных оснований, то на них нужно также сослаться.
6. После нужно перечислить статьи закона, позволяющие в данной ситуации покупателю требовать возврата денежных средств от продавца за приобретенную им вещь с полным расторжением сделки купли-продажи.
7. Ниже заявитель должен написать, каким способом он желает получить уплаченные им деньги. Если он указывает способ безналичных расчетов, то обязательно должен написать банковские реквизиты своей карты. Не допускается осуществление переводов на карту другого человека.
8. После надо перечислить все документы, которые покупатель прикладывает к данному заявлению.
9. В конце ставится дата и подпись заявителя.

Похожие записи:

• Какую пенсию и зарплату будут получать казахстанцы в 2023 году
• Пенсия по потере кормильца: кому положена, как получить и сколько платят
• Расторжение брака при наличии несовершеннолетних детей